Заявление в налоговую открытие счета

Оглавление:

Уведомление ИФНС и ПФР об открытии расчетного счета

В течении 7 дней после открытия расчетного счета в банке необходимо уведомить об этом ИФНС по месту жительства/регистрации индивидуального предпринимателя и Территориальный орган Пенсионного Фонда России. Если этого не сделать в указанный период времени, то индивидуальному предпринимателю грозит штраф в размере 5 тыс. руб.

Уведомление ИФНС об открытии счета

Для информирования ИФНС об открытии расчетного счета в банке необходимо подать уведомление по форме № C-09-1 в 2-х экземплярах. Второй экземпляр должны вернуть с датой, подписью и печатью.

Форму сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета можно скачать по этой ссылке — Форма сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ИФНС (*.xls, 146Kb). Уточнить ее актуальность можно здесь.

Пример правильно заполненного сообщения об открытии расчетного счета представлен на картинке ниже (кликабельно):

Скачать пример правильно заполненного уведомления ИФНС об открытии расчетного счета можно по этой ссылке — Образец заполнения сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ИФНС (*.xls, 76Kb).

Уведомление ПФР об открытии счета

Для информирования Территориального органа Пенсионного Фонда России об открытии расчетного счета необходимо подать сообщение (уведомление) об открытии счета в 2-х экземплярах. Второй экземпляр должны вернуть с датой, подписью и печатью.

Форму сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета можно скачать по этой ссылке — Форма сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ПФР (*.doc, 27Kb).

Пример правильно заполненного сообщения об открытии расчетного счета представлен на картинке ниже (кликабельно):

Скачать пример правильно заполненного уведомления ПФР об открытии расчетного счета можно по этой ссылке — Образец заполнения сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ПФР (*.doc, 29Kb).

Следующий этап действий по регистрации ИП самостоятельно — уведомление ИФНС о среднесписочной численности работников.

Зачем писать сообщение об открытии расчетного счета?

При открытии расчетного счета (р/с) все организации и предприниматели обязаны уведомить об этом следующие государственные органы – налоговую инспекцию, ПФР и соцстрах.

За невыполнение этого требования закона предусмотрены значительные штрафные санкции.

Сообщение о р/с в ИФНС


Статья 23 НК РФ закрепляет обязанность всех организаций и ИП сообщать в ИФНС об открытии следующих видов счетов:

  1. расчетный рублевый счет;
  2. текущий валютный счет;
  3. карточный счет;
  4. специальный валютный счет;
  5. счет в иностранном банке.

Но если открываются депозитный, транзитный или накопительный (временный счет для оплаты уставного капитала компании) счета, то сообщать об их открытии не нужно.

Для сообщения об открытии счета предусмотрен законодательно установленный бланк С-09-01, утвержденный Приказом ФНС России от 29.09.10 №ММВ-7-6/[email protected]

Уведомление налоговой инспекции об открытии счета следует произвести в семидневный срок.

Уведомить об открытии р/с можно следующими способами:

  • при личном посещении ИФНС;
  • через доверенного представителя;
  • письмом с объявленной ценностью и с описью вложения;
  • о телекоммуникационным каналам связи.


Виды рентабельности капитала, расчет и формулы.
Амортизация основных средств – проводки в бухгалтерии.

При личном вручении документов или через представителя на одном экземпляре заявления ставится штамп инспекции с датой принятия документов.

Это является доказательством, что компания не пропустила срок уведомления об открытии счета.

При почтовом отправлении таким доказательством служит второй экземпляр описи вложения.

При отправке документов через интернет налоговый орган после принятия документов высылает налогоплательщику расписку в получении заявления.

Если срок уведомления пропущен, то на организацию и ИП будет наложен штраф.

Его размер для юридических лиц составляет 5 000 рублей,
для предпринимателей и должностных лиц организаций размер штрафа составляет от 1000 до 2000 рублей.

Сообщение о р/с в соцстрах


С 2010 года юридические и физические лица обязаны сообщать о новых р/с не только в ИФНС, но и в соцстрах и ПФР.

Это требование закреплено Федеральным законом 212-ФЗ (статья 28, пункт 3, подпункт 1) от 24.07.2009 года.

Уведомить о новых счетах ИП и организации должны также в семидневный срок.

Хозяйствующие субъекты не должны сообщать в фонды об открытии следующих счетов:

  • депозитный счет;
  • ссудный счет;
  • транзитный валютный счет.

Сообщение об открытии счета в ФСС необходимо сделать по форме, размещенной на сайте соцстраха.

Эта форма не установлена законодательно и является рекомендуемой, поэтому теоретически можно сообщить об открытии р/с на бланке свободной формы с указанием необходимых реквизитов:


Начисление по НДС – проводки, начисление пени, полезная информация.
Оборотно-сальдовая ведомость: для чего предназначена и как составить?
Об отчетности обособленного подразделения читай здесь: https://buhguru.com/finansy/obosoblennoe-podrazdelenie-yuridiches.html

  1. наименование, почтовый адрес отделения ФСС;
  2. наименование, адрес, ИНН, ОГРН организации или предпринимателя;
  3. ОКАТО и регистрационный страховой номер организации, ИП.
  4. номер счета и полные реквизиты банка (указаны в банковском уведомлении);
  5. дата открытия счета;
  6. инициалы и подпись директора или предпринимателя, печать организации, ИП.

Однако на практике далеко не все отделения ФСС принимают уведомления об открытии счета в свободной форме и требуют представления сведений только по форме, размещенной на сайте.

Это требование незаконно, но доказывать свое право придется в судебном порядке.

Сообщение о р/с в ПФР


Форма сообщения об открытии счета в ПФР размещена на сайте Пенсионного фонда.

Она также является рекомендуемой, а не утвержденной законодательно.

Если организация или предприниматель представят уведомление об открытии р/с в свободной форме, в нем обязательно должны присутствовать следующие сведения:

  1. наименование, адрес, ИНН, ОГРН заявителя;
  2. регистрационный номер страхователя;
  3. номер р/с и реквизиты банка;
  4. дата открытия счета;
  5. инициалы и подпись директора, предпринимателя, печать организации, ИП.

Многие отделения ФСС и ПФР принимают сведения в виде копии уведомления об открытии р/с для ИФНС с отметкой инспекции.

Иногда требуется также представить копию банковского уведомления об открытии счета.

Документы представляются в двух экземплярах, на одном из них делается отметка о принятии.

Если срок сообщения о новом счете пропущен, то на основании статьи 15.33 КоАП на организацию накладывается штраф в сумме 5000 рублей за каждое несообщение.

Для предпринимателей и должностных лиц организаций сумма штрафа составляет от 1000 до 2000 рублей.

Сообщения об открытии счетов можно представить в фонды

  • лично,
  • через доверенного представителя,
  • отправив ценным письмом с описью вложения.

Если у предпринимателя нет наемных работников, у него все равно остается обязанность уведомить ФСС об открытии счета, так как законодательством не определены особые условия для ИП без работников.

Смотрите еще:  Генеральная доверенность на недвижимость физического лица

уведомление об открытии счета бланк

Уведомление ФНС об открытии расчетного счета

Уведомление ФНС об открытии расчетного счета – документ, который до 2 мая 2014 года были обязаны направлять все организации и индивидуальные предприниматели в Федеральную налоговую службу (ФНС), в которой они зарегистрированы, при открытии или закрытии расчетного счета в банке.

Порядок и сроки сообщения об открытии расчетного счета устанавливались Налоговым кодексом РФ, а форма уведомления была утверждена приказом ФНС России № ММ-3-09/11.

Бланк уведомления об открытии расчетного счета состоял из трех страниц, и в нем отображались следующие сведения:

— наименование организации, организационно-правовая форма или ФИО индивидуального предпринимателя;

— дата открытия или закрытия счета;

— реквизиты счета: банк и его адрес, ИНН, КПП, банковский идентификационный код (БИК), номер расчетного счета.

Уведомление об открытии счета подписывалось руководителем и главным бухгалтером и заверялось печатью организации. К документу прилагалась справка из банка об открытии счета. За несвоевременное уведомление предусматривалась гражданская ответственность должностных лиц организации и индивидуального предпринимателя, а также организации согласно Кодексу об административных нарушениях: на руководителя и главного бухгалтера мог быть наложен штраф в сумме от 1 тыс. до 2 тыс. рублей, а на юридическое лицо или индивидуального предпринимателя — 5 тыс.

С мая 2014 года с изменением законодательства необходимость самостоятельного уведомления ФНС предпринимателями при открытии счета в банке на территории РФ отпала. Теперь обязанность по уведомлению налоговых служб лежит на самом банке, в который обратился предприниматель. (Федеральный закон от 02.04.2014г. №52-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»).

Уведомление налоговой инспекции об открытии счёта

Расчетный счет предприятия можно назвать главной финансовой артерией, связывающей его с другими организациями, государственными органами и банковскими структурами. Он является важнейшей частью внутреннего и внешнего функционирования предприятия. Именно поэтому работа с расчетным счетом на всех этапах существования предприятия должна вестись самым безупречным образом.

Открытие расчетного счета: поиск подходящего банка

Большинство предпринимателей сразу после сбора документов для открытия предприятия, прохождения этой непростой процедуры, и изготовления печати начинают искать подходящий банк для открытия в нем расчетного счета. В России зарегистрировано несколько сотен банков, часть из них именно работу с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями ставят во главу угла. Сориентироваться в этом банковском многообразии начинающим бизнесменам подчас очень непросто. Для того, чтобы выбрать оптимальный банк необходимо провести тщательный мониторинг. Главные пункты в данном исследовании:

  • территориальная доступность банка
  • стоимость открытия и ведения расчетного счета
  • размер взимаемых комиссий за всевозможные финансовые платежи и операции
  • надежность и стабильность на рынке

Особенно важен последний пункт. Реализуемая в последние годы политика «чистки» банковской системы ставит предприятия, особенно юридически лица, под серьезные финансовые риски. В случае закрытия банка, расчетные счета всех организаций, обслуживающихся в этом банке, автоматически блокируются, и в дальнейшем получить финансовую компенсацию будет очень непросто. Возможно, именно поэтому, сложилась такая практика, что чем выше надежность банка, чем стабильнее его положение на рынке, тем дороже открытие счета и стоимость обслуживания в нем расчетного счета. Правда, иногда банки проводят специальные акции для привлечения новых клиентов, благодаря которым имеется реальная возможность открыть счет бесплатно или на очевидно выгодных условиях. С банком определились, следующий вопрос, с которым сталкиваются предприниматели – нужно ли ставить в известность об открытии расчетного счета в банке налоговую инспекцию.

Как сообщить в налоговую инспекцию об открытии расчётного счёта

Радостное событие произошло 1 мая 2014 года –

Ни юридические лица, ни индивидуальные предприниматели отныне не обязаны извещать налоговую инспекцию ни об открытии, ни о закрытии банковского счёта.

Эти позитивные изменения стали возможны благодаря вхождению в силу Федерального закона от 2 апреля 2014 года под. № 59-ФЗ (вступил в силу 1 мая этого же года). Суть вышеозначенного закона сводится к тому, что в связи с важностью сокращения сроков регистрации ЮЛ и ИП в органах гос власти, нужно избавить их от тех действий, которые не являются строго необходимыми, в том числе письменных уведомлений налоговых инспекций об открытии-закрытии расчетных счетов.

Надо отметить, что до мая 2014 года закон требовал от предприятий и организаций всех форм собственности, извещать налоговую инспекцию не только о всех своих действиях с расчетными банковскими счетами, но и об операциях с корпоративными электронными кошельками.

И юридические лица и индивидуальные предприниматели были поставлены перед необходимостью точно так же как с расчетным счетом извещать налоговые структуры об открытии и закрытии электронных кошельков. В свое время эта обязанность неприятно поразила многих представителей малого и среднего бизнеса, посчитавших ее серьезным ограничением своих прав.

Историческая справка

Сегодня уведомление налоговых органов об открытии-закрытии расчетных счетов в банках можно смело назвать явлением, ушедшим в историю. Многие предприниматели вздохнули посвободнее – хотя бы в такой небольшой части, но стратегия поддержки малого и среднего бизнеса, постоянно озвучиваемая правительством, постепенно реализуется.

Порядок извещения налоговой инспекции об открытии-закрытии расчетного счета до 1 мая 2014 года

До 1 мая 2014 года граждане – индивидуальные предприниматели, а также юридические лица, будучи налогоплательщиками, были обязаны в семидневный рабочий срок в строгом порядке уведомлять налоговые органы о своих взаимоотношениях с банковским сектором, а именно – открытии и закрытии расчетных счетов. Порядок подачи документов был строжайшим образом регламентирован и выглядел следующим образом.

После открытия или закрытия расчетного счета в любом банке РФ, представители предприятия должны были строго в семидневный срок с момента заключения договора с банком известить об этом налоговую инспекцию по месту своей государственной регистрации.

Раньше было необходимо доставить извещение в налоговый орган и получить «штампик»

В качестве извещения выступало письменное сообщение по определенной форме в двух экземплярах. В нем в обязательном порядке содержалось название банка, наименования предприятия-налогоплательщика со всеми государственными регистрационными номерами, а также номер расчётного счёта. При личной подаче извещения об открытии-закрытии счета в банке, представитель организации должен был получить штампик налоговой инспекции о времени и дате приема. Это нужно было для избежания всевозможных недоразумений и споров на предмет сроков подачи заявления.

Можно было и почтой

Еще один вариант подачи извещения об открытии и закрытии расчетных счетов в банке был допустим через федеральную почтовую службу. В этом случае, в налоговую службу надо было отправить заказное письмо. К нему нужно было приложить заранее подготовленную опись вложения и попросить у почтовиков уведомление о вручении. Доказательством своевременного факта передачи извещения налоговой инспекции служила почтовая квитанция и та самая опись вложения.

Оправлять подобные уведомления каким-либо иным способом, в частности, через электронные средства связи, предприятия и организации не имели права.

Самым важным в подаче уведомления об открытии-закрытии расчетных счетов было соблюдение сроков. Нарушение их каралось внушительными штрафами в 5000 рублей. Совместно с отменой обязательного уведомления налоговой о действиях с расчетными счетами, штрафы также были упразднены.

Но! Как показывает практика предпринимательской деятельности в нашей стране, в отношении малого и среднего бизнеса, со стороны государственных органов претворяется модель кнута и пряника. Если что-то отменили, кому-то где-то дали послабление, значит, в скором времени непременно в какой-то части последует ужесточение законов и правил. Почти одновременно с разрешением юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям не сообщать в налоговые инспекции об открытии-закрытии расчетных счетов в банках, налоговые органы получили новые полномочия.

Смотрите еще:  Залог вклада физического лица

Теперь налоговики имеют полное законное право требовать и получать в банках справки с информацией о движении денежных средств на предприятиях и организациях, а также личных счетах физических лиц.

В таких справках должна содержаться информация о всех переводах, операциях и остатках средств на счетах. При этом банки не могут тянуть с предоставление таких сведений, ибо опять же поставлены в строгие временные рамки: в течение трех рабочих дней вся запрашиваемая информация должна быть предоставлена, иначе теперь уже банки подпадают под финансовые и административные санкции. И поверьте, они сделают всё возможное, чтобы этого избежать!

Уведомление налоговой об открытии расчётного счета в 2019 году

В нашей стране изменились требования по направлению уведомлений об открытии расчетного счета в налоговую инспекцию. Ранее эта процедура была обязательной для всех предпринимателей. Какие органы теперь следует уведомлять об открытии счета в финансовом учреждении? Кто в праве потребовать информацию у банка об открытии счета учредителем ИП? Ответы на эти и другие вопросы – в нашем материале.

Торговый и складской учет онлайн!

  • Для розничных продаж
  • Для оптовых продаж
  • Для интернет-магазинов

От 0 руб./мес.Попробовать бесплатно >>

Расчетный счет: кто может открыть

До весны прошлого года расчетный счет был обязательным условием функционирования любого предприятия. И если такие виды банковских счетов, как лицевой, депозитный или текущий отличаются только вариантами их использования и распространением, то расчетный счет, как правило, открывает в банке хозяйствующий субъект.

Полезные документы для скачивания

Расчетный счет (р/с) – это своеобразная учетная запись, используемая банком для отслеживания денежных операций клиента. При помощи своего расчетного счета владелец имеет возможность работать по безналичному расчету, отслеживать состояние своих финансовых средств, вносить или забирать любое количество денег.

Также клиент имеет возможность открыть в банке сразу несколько расчетных счетов, которые могут различаться валютой или назначением аккумулируемых средств. В любом случае обязательное условие данного вида счета заключается в том, что деньги будут доступны по первому же требованию владельца.

Онлайн-сервис для автоматизации бизнеса

Правила уведомления налоговой об открытии расчетного счета в 2019 году

Начиная с мая 2014 года, в нашей стране вступил в силу Федеральный закон, согласно которому теперь уведомление об открытии расчетного счета в налоговую службу отправлять не нужно. Также это правило касается закрытия счетов и запуска/приостановки работы так называемых «электронных кошельков» организации.

По словам специалистов, уведомление в любом случае отправлялось банком в налоговые органы автоматически и поэтому дублирование такой отчетной документации еще и предпринимателями являлось излишним. Другими словами, эти изменения в налоговый кодекс избавили предпринимателей от траты лишнего времени и денег.

Важным нововведением является то, что сейчас открытие расчетного счета индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам банки осуществляют только при наличии определенного документа – свидетельства о постановке на учет организации в налоговом органе по месту ее нахождения. Затем вся информация о счетах в обязательном порядке передаётся в контролирующие органы.

И если раньше наличие расчётного счета было обязательным условием для учредителей ИП, то теперь открытие нового расчетного счета необходимо только в случае, если предприниматель планирует заключать с другими фирмами или организациями договора на сумму более, чем сто тысяч рублей.

Сроки подачи уведомления: как это было раньше

До принятия поправок, сроки уведомления об открытии расчетного счета были строго ограничены. Все субъекты хозяйственной деятельности должны были направлять документацию в налоговую инспекцию в течение семи дней.

Уведомление – заполненный специализированный бланк – мог подать сам предприниматель или его доверенное лицо. Для этого нужно было подготовить ряд дополнительных документов, таких, как, например, заверенная доверенность.

В случае, если индивидуальный предприниматель не отправил в налоговые органы уведомление об открытии расчетного счета в течение положенной недели, нарушителя ждали меры административного наказания.

Так, с недобросовестного предпринимателя могло быть осуществлено взыскание денежных средств в размере от пяти тысяч рублей. Налогоплательщик был обязан осуществлять уведомление контролирующих органов об открытии каждого своего расчетного счета, если их было заведено несколько.

Для бизнесменов штрафы умножались эквивалентно количеству расчётных счетов, о которых не были извещены Инспекции ФНС.

Не смотря на вступление в силу закона об отмене уведомлений налоговых служб, все-таки в России осталась категория лиц, которые обязаны сообщать в ИФНС об открытии новых банковских счетов.

Расчетный счет в иностранном банке: правила и сроки уведомления

В соответствии с Федеральным законом России, уведомление налоговой службы об открытии/закрытии счетов/вкладов в банках зарубежных государств является обязательным условием.

Представлять документы о данных операциях, а также об изменении реквизитов своего счёта в иностранном банке в налоговый орган по месту учёта обязаны резиденты Российской Федерации. К их числу относятся:

  • граждане страны;
  • постоянно проживающие в России лица без гражданства;
  • юридические лица.

Документы необходимо представлять не позднее месяца по открытии расчётного счета. Сроки уведомления в данном случае также нельзя нарушать – это может повлечь за собой административное наказание учредителя ИП.

Примечание
Уважаемые читатели! Для представителей малого и среднего бизнеса в области торговли и услуг мы разработали специальную программу «Бизнес.Ру», которая позволяет вести полноценный складской учет, торговый учет, финансовый учет, а также имеет встроенную CRM систему. Имеются как бесплатный, так и платные тарифы. Подробнее о программе >>

В Управление Федеральной налоговой службы России подать уведомление об открытии счета в банке иностранного государства можно несколькими способами:

  • лично,
  • с помощью сервисов на портале УФНС (при этом документы должны быть заверены электронной подписью предпринимателя);
  • или отправить по почте письмом «с уведомлением».

Кто в праве запросить информацию о расчетном счете субъекта

Потребовать информацию о наличии расчетного счета у того или иного налогоплательщика в праве правоохранительные органы. Также запросить у банка такие данные может и налоговая служба.

Согласно российскому законодательству, ФНС имеет возможность получения сведений о наличии у ИП вкладов, об открытии нового расчетного счета и движении денежных средств на нем.

Также финансовые организации могут передавать налоговой службе такие сведения о клиенте, как выписки по операциям со счетами и вкладами. Вся перечисленная выше информация может быть получена инспекторами при проведении налоговой проверки определенного предприятия.

Также «вопросы» у Федеральной налоговой службы могут возникнуть относительно определенной финансовой сделки организации – в этом случае банк тоже обязан предоставить все данные о расчётных счетах и операциях клиента.

Но не стоит пугаться: законодательство нашей страны «защитило» предпринимателей от «излишнего» интереса со стороны органов исполнительной власти.

По новому закону, сотрудники Управления федеральной налоговой службы смогут получить эту конфиденциальную информацию у банков только в случае обращения с мотивированными запросами.

Программа для автоматизации работы с бухгалтерской и налоговой отчетностью в розничных магазинах.

  • Торговый и складской учет
  • Интеграция с фискальными регистраторами
  • Полная поддержка 54-ФЗ и ЕГАИС
  • CRM, заказы и сделки
  • Печать первичных документов
  • Банк и касса, взаиморасчеты
  • Интеграция с интернет-магазинами
  • Интеграция со службами доставки
  • Интеграция с IP-телефонией
  • Email и SMS рассылка
  • КУДиР, налоговая декларация (УСН)

Уведомление налоговой об открытии расчётного счета в 2019 году

В нашей стране изменились требования по направлению уведомлений об открытии расчетного счета в налоговую инспекцию. Ранее эта процедура была обязательной для всех предпринимателей. Какие органы теперь следует уведомлять об открытии счета в финансовом учреждении? Кто в праве потребовать информацию у банка об открытии счета учредителем ИП? Ответы на эти и другие вопросы – в нашем материале.

Смотрите еще:  Приказ минфина от 10062019

Торговый и складской учет онлайн!

  • Для розничных продаж
  • Для оптовых продаж
  • Для интернет-магазинов

От 0 руб./мес.Попробовать бесплатно >>

Расчетный счет: кто может открыть

До весны прошлого года расчетный счет был обязательным условием функционирования любого предприятия. И если такие виды банковских счетов, как лицевой, депозитный или текущий отличаются только вариантами их использования и распространением, то расчетный счет, как правило, открывает в банке хозяйствующий субъект.

Полезные документы для скачивания

Расчетный счет (р/с) – это своеобразная учетная запись, используемая банком для отслеживания денежных операций клиента. При помощи своего расчетного счета владелец имеет возможность работать по безналичному расчету, отслеживать состояние своих финансовых средств, вносить или забирать любое количество денег.

Также клиент имеет возможность открыть в банке сразу несколько расчетных счетов, которые могут различаться валютой или назначением аккумулируемых средств. В любом случае обязательное условие данного вида счета заключается в том, что деньги будут доступны по первому же требованию владельца.

Онлайн-сервис для автоматизации бизнеса

Правила уведомления налоговой об открытии расчетного счета в 2019 году

Начиная с мая 2014 года, в нашей стране вступил в силу Федеральный закон, согласно которому теперь уведомление об открытии расчетного счета в налоговую службу отправлять не нужно. Также это правило касается закрытия счетов и запуска/приостановки работы так называемых «электронных кошельков» организации.

По словам специалистов, уведомление в любом случае отправлялось банком в налоговые органы автоматически и поэтому дублирование такой отчетной документации еще и предпринимателями являлось излишним. Другими словами, эти изменения в налоговый кодекс избавили предпринимателей от траты лишнего времени и денег.

Важным нововведением является то, что сейчас открытие расчетного счета индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам банки осуществляют только при наличии определенного документа – свидетельства о постановке на учет организации в налоговом органе по месту ее нахождения. Затем вся информация о счетах в обязательном порядке передаётся в контролирующие органы.

И если раньше наличие расчётного счета было обязательным условием для учредителей ИП, то теперь открытие нового расчетного счета необходимо только в случае, если предприниматель планирует заключать с другими фирмами или организациями договора на сумму более, чем сто тысяч рублей.

Сроки подачи уведомления: как это было раньше

До принятия поправок, сроки уведомления об открытии расчетного счета были строго ограничены. Все субъекты хозяйственной деятельности должны были направлять документацию в налоговую инспекцию в течение семи дней.

Уведомление – заполненный специализированный бланк – мог подать сам предприниматель или его доверенное лицо. Для этого нужно было подготовить ряд дополнительных документов, таких, как, например, заверенная доверенность.

В случае, если индивидуальный предприниматель не отправил в налоговые органы уведомление об открытии расчетного счета в течение положенной недели, нарушителя ждали меры административного наказания.

Так, с недобросовестного предпринимателя могло быть осуществлено взыскание денежных средств в размере от пяти тысяч рублей. Налогоплательщик был обязан осуществлять уведомление контролирующих органов об открытии каждого своего расчетного счета, если их было заведено несколько.

Для бизнесменов штрафы умножались эквивалентно количеству расчётных счетов, о которых не были извещены Инспекции ФНС.

Не смотря на вступление в силу закона об отмене уведомлений налоговых служб, все-таки в России осталась категория лиц, которые обязаны сообщать в ИФНС об открытии новых банковских счетов.

Расчетный счет в иностранном банке: правила и сроки уведомления

В соответствии с Федеральным законом России, уведомление налоговой службы об открытии/закрытии счетов/вкладов в банках зарубежных государств является обязательным условием.

Представлять документы о данных операциях, а также об изменении реквизитов своего счёта в иностранном банке в налоговый орган по месту учёта обязаны резиденты Российской Федерации. К их числу относятся:

  • граждане страны;
  • постоянно проживающие в России лица без гражданства;
  • юридические лица.

Документы необходимо представлять не позднее месяца по открытии расчётного счета. Сроки уведомления в данном случае также нельзя нарушать – это может повлечь за собой административное наказание учредителя ИП.

Примечание
Уважаемые читатели! Для представителей малого и среднего бизнеса в области торговли и услуг мы разработали специальную программу «Бизнес.Ру», которая позволяет вести полноценный складской учет, торговый учет, финансовый учет, а также имеет встроенную CRM систему. Имеются как бесплатный, так и платные тарифы. Подробнее о программе >>

В Управление Федеральной налоговой службы России подать уведомление об открытии счета в банке иностранного государства можно несколькими способами:

  • лично,
  • с помощью сервисов на портале УФНС (при этом документы должны быть заверены электронной подписью предпринимателя);
  • или отправить по почте письмом «с уведомлением».

Кто в праве запросить информацию о расчетном счете субъекта

Потребовать информацию о наличии расчетного счета у того или иного налогоплательщика в праве правоохранительные органы. Также запросить у банка такие данные может и налоговая служба.

Согласно российскому законодательству, ФНС имеет возможность получения сведений о наличии у ИП вкладов, об открытии нового расчетного счета и движении денежных средств на нем.

Также финансовые организации могут передавать налоговой службе такие сведения о клиенте, как выписки по операциям со счетами и вкладами. Вся перечисленная выше информация может быть получена инспекторами при проведении налоговой проверки определенного предприятия.

Также «вопросы» у Федеральной налоговой службы могут возникнуть относительно определенной финансовой сделки организации – в этом случае банк тоже обязан предоставить все данные о расчётных счетах и операциях клиента.

Но не стоит пугаться: законодательство нашей страны «защитило» предпринимателей от «излишнего» интереса со стороны органов исполнительной власти.

По новому закону, сотрудники Управления федеральной налоговой службы смогут получить эту конфиденциальную информацию у банков только в случае обращения с мотивированными запросами.

Программа для автоматизации работы с бухгалтерской и налоговой отчетностью в розничных магазинах.

  • Торговый и складской учет
  • Интеграция с фискальными регистраторами
  • Полная поддержка 54-ФЗ и ЕГАИС
  • CRM, заказы и сделки
  • Печать первичных документов
  • Банк и касса, взаиморасчеты
  • Интеграция с интернет-магазинами
  • Интеграция со службами доставки
  • Интеграция с IP-телефонией
  • Email и SMS рассылка
  • КУДиР, налоговая декларация (УСН)

Похожие статьи:

  • Требования к обслуживанию на предприятиях общественного питания Услуги общественного питания. Общие требования к методам и формам обслуживания на предприятиях общественного питания Стандарт устанавливает общие требования к методам и формам обслуживания […]
  • Список документов на детские пособия до 18 лет Размер и правила оформления детского пособия до 16 и 18 лет На сегодня Правительство РФ всячески пытается наладить демографическую ситуацию в стране, которая за последние несколько лет […]
  • Медицинская экспертиза в новгороде ГОБУЗ «Новгородское областное бюро судебно-медицинской экспертизы» Адрес: 173024, Новгородская область, г. Великий Новгород, пр. А. Корсунова, д. 34, корп.3 Телефон: +7 (8162) 654116 Факс: […]
  • Мировой суд 2 вологда Судебный участок № 29 Вологодского района Вологодской области Информационный партнёр: Информационно-правовая система «Lexpages» приглашает к партнёрству юридические консультации (фирмы, […]
  • Заявление на ребенка в инспекцию по делам несовершеннолетних Установленные формы заявлений, принимаемых к рассмотрению Установленные формы обращений, заявлений и иных документов, принимаемых к рассмотрению органом местного самоуправления Комитет […]
  • Приказ 50 от 120215 Приказ 50 от 120215 25 декабря На нашем сайте размещён курс русского языка Людмилы Великовой. − Examer из Таганрога; − Учитель Думбадзе В. А. из школы 162 Кировского района […]
Перспектива. 2019. Все права защищены.