Налоговый вычет при лечении в частной клинике

Получение вычета на лечение, проходившее в частной клинике

Вы в праве рассчитывать на социальный налоговый вычет на лечение, если при обследовании и лечении в клинике, у вас были соблюдены следующие условия:

1. С клиникой заключен Договор на оказание медицинских услуг на ваше имя.

2. Клиника имеет Лицензию на право проведения данных видов мед.деятельности.

3. Ваше лечение в данной клинике попадает под перечень видов лечения для социального вычета.

4. Клиника выдала вам Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, с указанием кода лечения либо Код 1 (обычное лечение), либо Код 2 — дорогостоящее лечение.

5. Платежные документы за медицинские услуги выписаны на ваше имя.

Если вышеперечисленные условия соблюдены, вы в праве подать налоговую декларацию 3-НДФЛ на вычет на лечение, рекомендую вам посмотреть наш образец по заполнению 3-НДФЛ.

Как вернуть часть денег за платное лечение

Человек, который в течение года платил подоходный налог (13 процентов) и прошел лечение за свои деньги, может вернуть часть средств, отданных государству. Эта сумма называется «социальный налоговый вычет». Даже если человек лечился в частной клинике, по ДМС, если просто купил медикаменты, он имеет право на то, чтобы вернуть деньги (ч. 3, ст. 219, п. 3 Налогового кодекса РФ). Кроме того, вычет может получить и тот, кто оплатил не только собственное лечение, но и лечение супруга/cупруги, родителей и детей (в том числе усыновленных и находящихся под опекой) в возрасте до 18 лет. Это же касается и медикаментов, приобретенных налогоплательщиком за свой счет. Здесь есть важное условие: лекарства должны быть официально назначены врачом.

Когда можно рассчитывать на социальный вычет

При оформлении социального вычета неважно, где человек получал лечение или назначение: в частном медицинском центре, государственной больнице или поликлинике — главное, чтобы это учреждение имело соответствующую лицензию (ч. 3 ст. 219, п. 3 Налогового кодекса РФ).

При определении социального налогового вычета учитываются также суммы страховых взносов по договорам добровольного медицинского страхования (ДМС) самого налогоплательщика, супруга, родителей, детей человека, платящего подоходный налог. Если страховые взносы делал работодатель (или и работодатель, и пациент), то вычет получить не удастся: страховая заключила договор не с физическим лицом.

Важно также знать, что вычет выплачивается не за все медицинские услуги и фармпрепараты. Если лечение стоило больше 120 тысяч рублей, его называют «дорогостоящим». Существует ограниченный список тех его видов, по поводу оплаты которых можно обращаться в налоговую. Соответствующий перечень медикаментов также есть в Постановлении Правительства РФ № 201. Установить, относится ли оплаченное лечение к дорогостоящему, можно не только по утвержденному списку, но и по специальному коду в справке об оплате медицинских услуг, которая и подается в налоговые органы: код «1» — для недорогостоящего лечения, код «2» — для дорогостоящего.

Как рассчитать социальный вычет

При расчете размера социального вычета за основу берется 13 процентов от той суммы, которую человек потратил на лечение или медикаменты. Причем вернут не больше той суммы, которая составила подоходный налог. В случае если у человека было сразу несколько трат, по которым могут провести социальный вычет, он вправе сам выбрать, информацию о каких из них предоставить в налоговую — главное, чтобы общая сумма не превышала 120 тысяч рублей.

При компенсации трат до 120 тысяч рублей существует предел суммы социального налогового вычета — 15 600 рублей (13 процентов от 120 тысяч рублей). А вот для дорогостоящего лечения таких ограничений нет: 13-процентный вычет производится, исходя из суммы расходов человека. Региональные законодательные органы могут устанавливать другие размеры вычетов, но в пределах размеров, утвержденных в Налоговом кодексе РФ (ст. 222).

На сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) также можно найти пример расчета социального налогового вычета, и уже самостоятельно определить, какую сумму выплатят в конкретной ситуации.

Какие документы нужны

1. Заполненная налоговая декларация на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (форму можно найти на сайте ФНС). Заполняется по окончании года, в течение которого было произведено лечение.

2. Справка (формы 2-НДФЛ), полученная по месту работы, о налогах, которые были начислены и удержаны за соответствующий период.

3. Копии документов, подтверждающих родство, в случае оплаты лечения родных: свидетельства о рождении ребенка, свидетельства о браке или, если деньги были потрачены на лечение родителей или приобретение им медикаментов, — свидетельства о рождении налогоплательщика.

4. Копии документов, подтверждающих право получения социального вычета:

— договора на оказание медицинских услуг;

— справки об оплате медицинских услуг (а также оригинал);

— справки о необходимости приобретения пациентом за свой счет лекарств и расходных материалов для дорогостоящего лечения;

— корешка санаторно-курортной путевки (в случае санаторно-курортного лечения);

— платежных документов (чеков, платежных поручений и др.), подтверждающих оплату. Платежные документы должны быть оформлены на лицо, заключившее договор на лечение с медицинской организацией, то есть на налогоплательщика, а не на то лицо, лечение которого производилось;

— данные банковского счета для перевода вычета.

В некоторых случаях могут запросить еще лицензию медицинской организации, в которой проходило лечение.

Если лечение производилось по договору добровольного медицинского страхования, необходимо предоставить копии:

— договора или полиса добровольного медицинского страхования;

— чека или квитанции на получение страховой премии (взноса);

— рецепта (также оригинал) с пометкой «для налоговых органов»;

Как получить вычет

Все документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства (а вернее, в тот налоговый орган, в котором человек стоит на учете). При подаче документов необходимо иметь при себе их оригиналы. А вот сдать документы за другого человека без доверенности не получится. Причем она должна быть нотариально заверена, но в некоторых инспекциях доверенность могут принять и без соблюдения этого условия.

Также можно направить документы по почте, но обязательно ценным письмом и с описью вложенных документов. Адрес налоговой инспекции легко найти на сайте ФНС. Этот способ подачи экономит время, но в случае, если человек забыл отправить какие-либо документы, об этом он узнает только после проверки (до трех месяцев), а при личной подаче — инспектор сразу сообщит, какие еще документы нужно принести.

Обратиться за вычетом можно не позднее трех лет после лечения (ст. 78, п. 7 Налогового кодекса РФ).

После получения документов налоговая проводит камеральную (невыездную) проверку, срок которой не может быть более трех месяцев со дня подачи декларации (ст. 88, п. 2 Налогового кодекса РФ). Если во время проверки будут найдены ошибки, какие-либо расхождения, об этом сообщат человеку, подавшему документы, с требованием в течение пяти дней объяснить, в чем дело (ст. 88, п. 3 Налогового кодекса РФ).

После проверки в течение 10 дней налогоплательщику должны отправить письменное уведомление — о предоставлении или об отказе в предоставлении вычета (ст. 79, п. 4 Налогового кодекса РФ). А в течение месяца со дня получения заявления о возврате денег их должны перевести (ст. 79, п. 5 Налогового кодекса РФ).

Если есть вопросы или претензии

Обращения и жалобы можно оформить на сайте Федеральной налоговой службы или направить по почте.

Как вернуть деньги за платное лечение. Социальные вычеты.

Многих граждан интересует, как можно вернуть деньги, потраченные ими за платное лечение. Оказывается, что человек, который исправно платит подоходный налог в размере 13% и который лечился за свои денежные средства, вправе вернуть их часть за счет возврата от государства. Данный возврат называется «Социальным налоговым вычетом». Согласно части 3 статьи 219 пункта 3 НК РФ гражданин имеет право вернуть часть денежных средств независимо от того лечился он по добровольному медицинскому страхованию (ДМС), в платной клинике или же просто купил лекарства. Также этим правом можно воспользоваться и в том случае, когда было оплачено не только собственное лечение или покупка лекарств для себя, а, например, лечение жены/мужа, родителей, детей, усыновленных и находящихся под опекой до 18 лет. Но при покупке лекарств близким за свой счет имеется одно условие: их назначение должно быть официально произведено лечащим врачом.

Случаи, когда гражданин вправе рассчитывать на социальный налоговый вычет

В соответствии с частью 3 статьи 219 пункта 3 НК РФ гражданин имеет право на возврат денег за платное лечение (оформление социального налогового вычета) независимо от того, где им было получено само лечение или назначение. Т.е. он может пролечиться в государственной или платной частной клинике, главное условие, чтобы учреждение имело соответствующую лицензию.

Кроме этого при установлении размера социального налогового вычета за учет берутся суммы страховых взносов по ДМС налогоплательщика либо его жены/мужа, родителей, гражданина, который платит подоходный налог за детей, усыновленных и находящихся под опекой. В этом случае стоит помнить, что страховые взносы должны производиться самим налогоплательщиком, т.е. страховой договор должен быть заключен от имени физического лица, а не с работодателем, иначе социальный вычет вам никто не даст.

Также стоит обратить внимание на то, что вычет назначается не за любые медуслуги и лекарственные препараты. Дело в том, что бывает 2 вида лечения: недорогостоящее и дорогостоящее. К дорогостоящему относится лечение, затраты на которое превышают 120 тысяч рублей, и в этом случае не за все его виды можно получить социальный вычет. Чтобы узнать к какому виду относится ваше лечение, можно посмотреть код, имеющийся в справке об оплате, которая подается в налоговую:

  • «1» – недорогостоящее лечение;
  • «2» – дорогостоящее лечение.

Расчет социального вычета

Главными критериями при расчете вычета являются сумма, потраченная на лечение или приобретенные лекарства, и размер подоходного налога — 13%, при этом сумма возврата не будет превышать размера последнего. Если же затрат на лечение было несколько, то гражданину предоставляется возможность самому выбрать о каких из них ему представить данные в налоговую службу, лишь бы общая сумма этих затрат не была выше 120 тысяч рублей.

Смотрите еще:  Как оформить удостоверение мастера спорта

Если ваше лечение является недорогостоящим, т.е. затраченная сумма составляет менее 120 тысяч рублей, то при выплате социального вычета будет установлен предел, размер которого составляет 15 тыс. 600 руб. Этот предел устанавливается из расчета 13% от 120 тысяч рублей. Ели же ваше лечение являлось дорогостоящим, то ограничений на размер вычета не устанавливается. В этом случае 13% берутся от той суммы, которая была затрачена на лечение. Помните, что законодательные власти субъектов могут устанавливать свой размер вычета, но размеры его должны соответствовать установленным размерам НК РФ.

Документы, необходимые для оформления социального вычета

Для оформления социального налогового вычета требуется предоставить следующий пакет документов:

1. Заполненная декларация НДФЛ по форме 3-НДФЛ. Ее необходимо заполнить в конце того года, в котором было осуществлено лечение;

2. Справка о налогах по форме 2-НДФЛ, которые были выплачены за текущий год;

3. Если затраты были осуществлены на лечение или приобретение лекарств для родственников, то нужно представить документы, подтверждающие родство. К таким документам могут относиться свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, в случае затрат на лечение родителей – свидетельство о рождении налогоплательщика;

4. Документы, подтверждающие право получения вычета:

  • Договор на оказание медуслуг;
  • Копия и оригинал справки об оплате медуслуг;
  • Справка о том, что затраты на дорогостоящее лечение были и лекарства необходимы;
  • В случае санаторно-курортного лечения, корешок санаторно-курортной путевки;
  • Платежные документы об оплате. Их оформление должно быть осуществлено непосредственно на налогоплательщика;
  • Банковские реквизиты, на которые будет переведен налоговый вычет;
  • Иногда могут запросить лицензию организации, производившей лечение.

В случае если лечение производилось по ДМС, то необходимо представить следующие копии документов:

  • Полис медстрахования;
  • Чек или квитанция на получение страховой премии;
  • Рецепт, включая оригинал, для предоставления в налоговую;
  • ИНН;
  • Платежки.

Процесс получения налогового вычета

Пакет документов, который был указан выше, необходимо представить в налоговый орган, в котором гражданин состоит на учете. Помните, что при подаче документов нужно иметь при себе оригиналы. Если вы сдаете документы от имени другого лица, то на это нужно иметь доверенность, заверенную у нотариуса, иначе их не примут.

Кроме прямой подачи документов в налоговую службу, гражданин может отправить их по почте, при этом письмо должно быть ценным с описью вложений. С одной стороны это прямая экономия времени, но, если человек забыл вложить какой-то из документов, то об этом он может узнать только после проверки, которая длится до трех месяцев.

Согласно статье 78 пункта 7 НК РФ за социальным налоговым вычетом можно обратиться в течение трех лет после лечения.

В соответствии со статьей 88 пункта 2 НК РФ после того, как налоговая служба получает документы от налогоплательщика, ее специалистами производится невыездная проверка, длительность которой составляет не более трех месяцев. В случае если при проверке были найдены ошибки, то об этом будет сообщено лицу, подавшему документы, в течение 5 дней. Если ошибок не было найдено, то результат решения (об отказе или предоставлении вычета) будет отправлен налогоплательщику в течение 10 дней. При положительном решении вычет должен быть произведен на банковские реквизиты лица, подавшего документы, в течение одного месяца.

Как вернуть деньги за лечение

Инструкция для тех, кто лечился в платной клинике

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р . Расскажу, как сделать так же.

Что такое налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ , если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Как забрать свои 260 тысяч у государства

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Операции, в том числе пластические, ЭКО , лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ , вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р .

13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога ( НДФЛ ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р .

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р . Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет.

После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ : (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р .

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р , а по факту заплатил 62 400 Р . Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р .

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Как это работает

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3- НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Рассказываем не только про вычеты, но и про то, как не переплачивать за лечение, уберечь деньги от мошенников, больше зарабатывать и рационально тратить.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН , договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Смотрите еще:  Адвокат в шадринске

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата пдф. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.

На сайте налоговой принимают файлы формата .txt, .doc, .docx,
.pdf, .gif, .bmp, .jpg, .jpeg,
.png, .tif, .tiff, .zip, .7z, .rar,
.arj, .xls, .xlsx

Возьмите справку 2- НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ » → НДФЛ .

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН , то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2- НДФЛ . В первом пункте справки указана информация о работодателе ( ИНН , КПП и ОКТМО ).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС :

В заявлении ФИО , паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Получить налоговый вычет на лечение зубов

Как ИП, могу лия получить налоговый вычет на лечение зубов?

Добрый день! В Постановлении Правительства РФ № 201 указывается, что для того, чтобы налогоплательщик мог получить возврат налога на лечение зубов, должны быть соблюдены следующие пункты: 1. С заработной платы гражданина совершаются отчисления 13%. 2. Полученная услуга относится к списку, который указан в нормативных актах (поэтому прежде, чем подать заявление на вычет, следует ознакомиться с данным перечнем). 3. Налогоплательщик должен оплатить услугу самостоятельно (сюда же относится возможность оплаты за лечение родителей, детей или супруга / супруги). Не могут рассчитывать на получение налогового вычета по лечению зубов следующие категории граждан: 1. Официально безработные граждане. 2. Неработающие пенсионеры (у которых не было дохода в предыдущие 3 года). 3. ИП, которые зарегистрированы на упрощенной системе и ЕНВД.

Для налогового вычета по лечению зубов при оформлении обратил внимание на то, что лицензия получена после даты на чеках. Чем это чревато для меня или для клиники?

Здравствуйте! Скорее всего у них есть другая лицензия. Обратитесь в клинику и попросите предоставить лицензию, которая действовала на момент проведения лечения. Если окажется, что лицензии нет — Вам не оформят налоговый вычет. Всего Вам доброго!

Может быть чревато тем, что налоговая инспекция откажет в предоставлении вычета. Запросите у клиники предыдущую лицензию на оказание услуг.

Здравствуйте! Если лицензия была выдан после того, как фактически были оплачены расходы на лечение, то могут отказать в вычете.

Могу ли я получить налоговый вычет за лечение зубов в частной клинике, в последующих годах, если на момент лечения (2017 год) я была безработной.

Здравствуйте. Если обращение за вычетом последует не позднее 3-х лет — можете. Не забывайте, что без помощи специалиста сложно, а иногда и вовсе невозможно, защитить свои права. Всего доброго.

Социальные вычеты, к которым относится вычет на лечение, предоставляются за те года, в которых были произведены расходы на лечение. На будущее социальные вычеты не переносятся. (ст.219 НК РФ) Если в 2017 году дохода не будет, то и вычетом Вы воспользоваться не сможете.

Смогу ли я получить налоговый вычет за лечение зубов (постановка коронки на имплант + установка коронки без импланта), если в справке для налоговой медицинское учреждение указало код услуги 01?

Это тип медицинской услуги «01 — врачебная лечебно-диагностическая». Да, можете получить социальный налоговый вычет, если трудоустроены официально. Ст.219 НК РФ.

Как получить за умершего мужа налоговый вычет на купленную квартиру и за лечение зубов, Декларация была подана 18 марта 2016 года, а муж умер 24 апреля того же года. Счёт в банке заблокирован и деньги отозвали в налоговую.

Здравствуйте! Когда принято решение о выплате вычета? Если решение принято при жизни, то средства входят в состав наследства. Если решение принято после смерти налогоплательщика, то не сможете получить вычет.

Скажите пожалйуста, а может ли получить налоговый вычет на лечение зубов не работающий инвалид или пенсионер?

Добрый день! Только в том случае, если получает доход, облагаемый НДФЛ Удачи Вам и всего хорошего, обращайтесь ещё, если будут вопросы.

Как можно получить налоговый вычет за лечение зубов ребенку (брекетсистема) 19 лет, находящегося на очном обучении, который еще не имеет своего заработка.

Никак. Социальный налоговый вычет на лечение предоставляется родителям на лечение детей до 18 лет. (ст.219 Налогового кодекса РФ)

Как понять фразу —» Налоговый вычет за лечение зубов — как получить?»Это распространяется только на гос. стоматологию или на частные тоже? Спасибо,

Здравствуйте! Это распространяется на любой вид лечения, включая частные клиники при наличии у них лицензии. Налоговый вычет — это возврат вами 13% от суммы затрат на лечение.

Неважно — гос или частные, главное чтобы Вам вместе с чеком об оплате услуг предоставили копию лицензии и договор об оказании Вам лечения.

Налоговый вычет — это возврат вами 13% от суммы затрат на лечение. Пишите заявление в налоговую инспекцию, форма заявления там есть.

Можно ли за лечение зубов получить налоговый вычет предпринимателю, выплачивающему ЕНВД? А так-же членам его семьи?

Здравствуйте. К сожалению налоговый вычет за лечение предоставляется по налогу на доходы физических лиц. Индивидуальный предприниматель на ЕНВД такой налог не платит.

Может индивидуальный предприниматель получить налоговый вычет на лечение и протезирование зубов?

Может индивидуальный предприниматель получить налоговый вычет на лечение и протезирование зубов? Если вы платили НДФЛ с доходов, то можете, если не платили, то не можете. Вам нечего возвращать.

Евгения, Если Вы используете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то получить налоговый вычет Вы не можете, так как не платите подоходного налога. Если Вы используете общую систему налогообложения и платите подоходный налог, то Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет на лечение.

Вы лечите зубы не как предприниматель, но если Вы платите ндфл со своих доходов, то можете получить вычет. Удачи Вам и всего самого наилучшего.

Пенсионер может получить налоговый вычет на лечение зубов и установку протезов. Пенсионер не работает. И есть ли другие варианты?

Пенсионер не работает. И есть ли другие варианты? —Здравствуйте, нет конечно и нет вариантов, кроме как за собственный счёт. Удачи Вам и всего хорошего.

МОГУ ЛИ Я ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И ПРОТЕЗИРОВАНИЕ ЗУБОВ В ЧАСТНОЙ КЛИНИКЕ И В КАКОМ РАЗМЕРЕ? бЛАГОДАРЮ.

Здравствуйте! Можете получить,ст.219 НК РФ.Сумма вычета-13% с 120000рублей

Можете, информацию можно прочитать здесь: http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie

Здравствуйте. да, можете, если Вы работаете и получаете заработную плату. Возмещение составляет 13% от суммы лечения и протезирования.

Можно ли получить налоговой вычет за лечение и протезирование зубов на себя и за установку брикетов 14-летнему ребенку, если да то какие документы нужно собрать.

Можно. Подробно об этом — например, здесь: http://yakapitalist.ru/finansy/nalogovyy-vychet-zuby/

Я работающий пенсионер. Я могу получить налоговый вычет за мужа на лечение зубов и приобретение лекарства?

ДА,имеете такое право если работаете и платите налоги.

Скажите, пожалуйста, могу ли я, как пенсионер, получить налоговый вычет на лечение зубов и какие документы мне необходимо оформить для этого. С уважением александр.

Можете, если только работаете. УДАЧИ ВАМ

Как получить налоговый вычет на лечение зубов и протезирование? Какой порядок действий?

Необходимо обратиться с декларацией 3- НДФЛ в налоговую

Хотела получить налоговый вычет на лечение зубов в 2014 году. Стоимость лечения составила около 50 000 руб. Зубы лечила в ноябре и так сложилось, что в период с октября по декабрь находилась в статусе безработной. В налоговой сказали, что получить возврат не получится, потому что я (точнее мой работодатель) не уплачивала НДФЛ и возвращать мне нечего. Но я же работала в календарном году с января по октябрь, значит имею право на возврат 13 %?

Обратитесь к работодателю с иском о возмещении вам убытков в связи с отказом в предоставлении вычета по его вине — ст. 15 ГК. Обращаться нужно в суд по месту нахождения ответчика — работодателя

Смотрите еще:  Требования гост к списку литературы

Могу ли я получить налоговый вычет на лечение зубов ребенка, если ей 19 лет? Плата за обучение составляет 77 000 в год. Сколько денег я смогу вернуть?

Здравствуйте! К сожалению, Вы не сможете получить вычет за оплату лечения, так как он предоставляется только при оплате лечения за ребенка, не достигшего 18 лет

Могу ли получить налоговый вычет на сложное лечение зубов у дочки, которой 18 лет, учащейся в гос. колледже?

Добрый день! да, сможете, если все документы оформлены на вас, как на заказчика, а дочь в этих документах указана как пациент.

Могу ли я получить налоговый вычет за лечение зубов. Лечила в частной клинике на сумму 22540 руб. Подскажите, какие документы мне нужны для этого.

Можете. Вам понадобятся: — декларация 3-НДФЛ; — справка с места работы по форме 2-НДФЛ; — договор оказания услуг; — копия лицензии клиники; — квитанция об оплате.

Скажите пожалуйста, могу ли я получить налоговый вычет за лечение зубов сына, если чеки выписаны на него?

Если сын несовершеннолетний.

Сколько раз в жизни я могу получить налоговый вычет на лечение и протезирование зубов?

Налоговый вычет на лечение можно получать ежегодно при наличии таких расходов. Количество раз не ограничено.

Сколько раз можно получить налоговый вычет на лечение зубов.

Не ограничивается количество раз, лишь бы подходило под условия вычета и его размер.

Хочу получить налоговый вычет за лечение зубов и протезирование на себя и своего отца-неработающего пенсионера. Я должна подать два заявления и два комплекта документов? Какой документ подтверждает, что он мой отец?

А зачем? Налоговый вычет предоставляется в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, по лечению своих супруга (супруги), родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, подопечных в возрасте до 18 лет. Родителей в перечне нет.

Может ли муж получить налоговый вычет на лечение зубов сына жены от первого брака, поскольку в данный момент она находится в отпуске по уходу за совместным ребенком. Если да, то на кого нужно оформить документы в клинике?

Кто платит за лечение, то и получает вычет.

Хочу получить налоговый вычет за лечение (зубов) в прошлом году. В марте 2010 я устроилась на новую работу, а на старой не взяла справку НДФЛ-2. Сейчас взять ее затруднительно, фирма обанкротилась и вроде бы уже не существует, да и отношение с руководством этой фирмы не очень хорошие.
Вопрос — могу я получить вычет на основании справки о доходов только с последнего предприятия, т.е. без учета января и февраля 2010? Лечение проходила в конце 2010.

Да, можно получить вычет и на основании этой справки. Проблема может заключаться лишь в объеме полученного вычета, но (полагаю), что удержанный с вас НДФЛ за март — декабрь будет достаточным. Подробнее о необходимых для получения вычета документах читайте на моем сайте

Частные клиники, врачи. Доступность платных медицинских услуг

В соответствии с нашей конституцией (ст. 41), каждый имеет право на охрану здоровья и медицинскую помощь. Медицинская помощь в государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения оказывается гражданам бесплатно за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов, других поступлений.

Жаль, качество бесплатной медицинской помощи не дотягивает до уровня (качества) медицинских услуг, оказываемых частными поликлиниками, врачами.

Поэтому государство должно позаботится, о повышении доступности для граждан медицинских услуг (платного лечения) в частных клиниках (у частных врачей).

Это возможно сделать.
За счёт введения (по мимо существующего налогового вычета по НДФЛ) дополнительной компенсации пациенту, до 30% расходов (от тарифа — цены установленного Фондом мед. страхования), но не и более 25-30% от суммы прошлогодних страховых взносов перечисленных работающим пациентом (или работодателем за него) в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС), за оказание качественной высокотехнологичной медицинской помощи в частной клинике ему или членам его семьи.
Перечень высокотехнологической помощи (его объём и качество) определяет ФФОМС.
Установление компенсации только части (30%) расходов медицинские услуги, необходимо чтобы было невыгодно использовать коррупционные схемы (подложного лечения пациентов) частными клиниками (так как пациенту придётся переплатить больше половины стоимость за мнимое лечение, из своего кармана).

В качестве примера.
Если работающий гражданин получает заработную плату в размере 5965 руб в месяц (с 2015 г. МРОТ равен 5965 руб после вычета 13% НДФЛ или начисляемая зарплата 5965/87%*100%=6856руб до вычета НДФЛ).
За год, при ставке страховых взносов 5,1% в ФФОМС, в фонд мед. страхования будет уплачено 3672 руб (6856/100*5,1=350*12мес=4196руб)

Тогда работающий пациент может компенсировать за мед. услуги частной клинике 1049 руб (4196/100%*25%=1049руб), при установленных 25% (в случае установления 30%, составит 1259руб).

При этом, предлагаемая компенсация не отменяет действующее сейчас, социальный налоговый вычет на лечение по НДФЛ. Когда возмещается 13% от стоимости платного лечения.

На будущее, при использовании безналичного расчёта (с использованием банковских карт и универсальных электронных карт – УЭК) при оплате за оказанную мед. услугу в частной клинике, необходимо упростить получение компенсации за платное лечение и налогового вычета по НДФЛ.
К примеру, за счёт учёта, на зарплатной банковской карте (или универсальной электронной карте) количество уплаченных страховых взносов и налога НДФЛ работником (работодателем за него), за последние 12 месяцев налогового года.
Это позволит избавится от бюрократии, уменьшит очереди в государственные поликлиники (учреждении).
Так как, не надо будет получать направление в гос. поликлинике, чтобы воспользоваться мед. услугами в частной клинике, писать заявление в свою страховую компанию. Не надо подавать налоговую декларацию для получения налоговых вычета (возврата ранее уплаченного подоходного налога — НДФЛ).
Возврат компенсации пациентам, будет возможен в кратчайшие сроки из ФФОМС, на туже банковскую карточку (универсальную электронную карту) с которой производилась оплата за мед. услуги.

Для государства, предложенный способ поддержки частных медицинских клиник (врачей), за счёт дополнительной компенсации пациентам 30% расходов за платные мед.услуги, к плюс 13-ти процентному налоговому вычету по НДФЛ, выгоден.
Повысит доступность платных качественных медицинских услуг работающим гражданам и их членам семьи. Привлечёт дополнительно деньги, от работающих граждан, в развитие частных клиник, уменьшит очереди в государственные (муниципальные) медицинские учреждения.

Выгоден, и для Федерального фонда обязательного медицинского страхования (ФФОМС), так как в случае оказания больному пациенту медицинской услуги, фонду пришлось бы оплачивать 100% стоимости лечения в больнице, а так только 30% частной клинике.

К сведению. Сейчас, имеется две возможности уменьшить расходы за платные медицинские услуги (платное лечение) в частной клинике.

Первый. За счёт социального налогового вычета на лечение.
В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством Российской Федерации, см ниже Перечень №1), а также в размере стоимости медикаментов (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом, приобретаемых налогоплательщиками за счет собственных средств.

Для примера.
Произведём расчёт налогового вычета для работающего гражданина, при его зарплате 5965 руб в месяц (6856 руб до вычета НДФЛ).
Уплаченный подоходный налог (13% НДФЛ) за год составит 10695 руб (6856/100*13=891*12мес=10695руб)
Но. по закону, вернуть за платное лечение, можно только 13% от её стоимости, что очень мало.

То есть. Если гражданину в течении года была предоставлена сравнительно не дорогая платная медицинская услуга в размере 3000 руб.
Налоговый вычет за неё составит, всего 380 руб (3000/100*13=380руб).
Из-за чего, платными медицинскими услугами пользуются мало граждан.

При этом, данный налоговый вычет может быть уже полностью выбран (забран) этим гражданином, за счёт пособий на ребёнка и возмещения затрат на покупку жилья (возврат ипотечного кредита) и т.д.

Второй. Получить бесплатно мед. услугу, по полюсу ОМС в частных поликлиниках, которые вошли в систему ОМС.
Но таких частных поликлиник мало, и в большинстве случаев бесплатные мед. услуги они не оказывают. Потому что, это экономически невыгодно, из-за низкого тарифа ОМС, установленного страховщиками. По сравнению с реальными затратами частных клиник.
Многими частными клиниками участие в системе ОМС, рассматривается лишь как имиджевый или маркетинговый ход.

Похожие статьи:

Перспектива. 2019. Все права защищены.