Ипотека и налог на продажу квартиры

Как правильно посчитать налог с продажи квартиры, купленной в ипотеку?

Цена квартиры у застройщика 2 500 000 руб. При ипотечном кредитовании фактически выплачивается банку 3 100 000 руб. В случае если я продаю квартиру до истечения 3 лет владения, налог с продажи будет рассчитываться от разницы между суммой продажи и ценой застройщика или все таки полной оплаченной суммой за квартиру?

Ответы юристов (1)

Если Вы будете продавать квартиру до истечения 3-летнего срока, то Вам выгодно использовать вариант «доход минус расход». Расход в данном случае будет браться из договора с застройщиком, то есть 2 500 000 рублей, а то что Вы фактически выплачиваете 3 100 000 рублей — это проценты за пользование кредитными средствами. Кстати на них Вы можете получить налоговый вычет, также как и с покупки квартиры. Удачи.

Уточнение клиента

23 Июля 2016, 16:07

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Должны ли мы при продаже квартиры, взятой в ипотеку, платить налог?

Добрый вечер,подскажите пожалуйста,если квартира куплена в ипотеку в 2012,в мае 2016 погашена,а в январе 2017 снято обременение,должны ли мы при ее продаже выплачивать государству налог 13%

Ответы юристов (1)

Добрый день! Нет в Вашем случае по истечению трехлетнего срока со дня регистрации Вашего права собственности на приобретенную квартиру Вы освобождаетесь от оплаты налога. Погашение ипотеки, а также снятие обременения с Вашей квартиры не имеет значения, так как 5 летний срок владения недвижимым имуществом для освобождения налога применяется к объектам недвижимости, которые были приобретены после 01.01.2016 года.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Налог при продаже квартиры находящейся в ипотеке

Здравствуйте. Подскажите с какой суммы можно заплатить налог от продажи квартиры, которая находится в ипотеке. Квартира куплена в августе 2015 года, в ипотеку была взята сумма 1 140 000 руб., стоимость квартиры по договору купли-продажи 1 900 000 руб. Предполагаемая стоимость продажи 2 500 000 руб. Хотела узнать действуют ли в таком случае поправки в закон о возможности уплаты налога с суммы прибыли от продажи — в данном случае 600 000 руб?

Кристина, вы вправе уменьшить сумму дохода от продажи на сумму потраченную на покупку данной квартиры. Соответственно, 2500-1900=600- это налогооблагаемая база с которой необходимо уплатить НДФЛ

Налог за продажу квартиры и взаимозачет, если ипотека по другой квартире еще не погашена

Здравствуйте, такой вопрос в течении месяца продаём квартиру, которая в собственности менее 5 лет и получил я её по наследству, стоимость 1700 000 руб, соответственно налогу подлежит 700 000 руб, но есть ипотека которая бралось в 2015 году и я её плачу по сей день и остаток основного долга по ней 750 000 руб,мы хотели погасить ипотеку средствами с продажи квартиры, можно ли как то доказать или использовать взаимозачет в нашем случае. 2 вопрос, с покупки ипотечный квартиры забирал налоговый вычет с суммы 800 000 руб, на сколько я понял что лимит на покупку вторички 2000 000 руб, с которых можно забрать налоговый вычет, соответственно я не добрал до 2 млн, может ли как то войти в эту цифру та сумма 700 000 руб за которые я должен буду отдавать налог с продажи.кавой вариант менее проблемный , и есть ли вообще вариант в данной ситуации, спасибо

Смотрите еще:  Стоимость транзитное осаго

Уточнение клиента

Я вас понял, только проценты с ипотеки я уже тоже забрал часть, есть ещё вопрос, кадастровая стоимость продаваемой квартиры 1700 000,договорная 1550 000,вычитал что налоговая за основу берет 70% кадастровой стоимости,1700 000=1190 000,и смотрят так же договорную стоимость 1550 000,и какая окажется больше ту и берут в расчёт, если я все правильно понял, то в расчёт пойдёт 1550 000,только здесь судя по всему можно выиграть в налоге.

08 Апреля 2017, 11:59

Ответы юристов (4)

Для начала рассмотрим простейший вариант. По закону, до 2016 года с продажи квартиры, которая находилась в собственности более 3-х лет налог платить совсем не нужно! Налоговый вычет 1 000 000 р. Если квартира продана дешевле, чем за 1 млн р., вычет предоставляется на фактическую стоимость жилья.

Существует и другой вариант. Если Иванцов может подтвердить расходы, которые он понес, приобретая эту квартиру, то он может претендовать на вычет со всей потраченной суммы.
Например, Иван Петрович год назад приобрел квартиру за 1 950 000 р. Теперь он продает это жилье за 3 300 000 р. Поскольку у продавца сохранились платежные документы годовалой давности, у него есть выбор на какую сумму оформлять налоговый вычет.
Вариант 1. Вычет на 1 млн р. Иванцов должен выплатить налог 13%*(3 300 000 р. – 1 000 000 р.)=299 000 р.
Вариант 2. Вычет на сумму расходов. Получаем налог 13%*(3 300 000 р. – 1 950 000 р.)=175 500 р.
Второй вариант оказывается предпочтительней, если квартира приобреталась за сумму больше, чем максимальный вычет

Есть вопрос к юристу?

Минимальный срок, после которого продаваемое жилое имущество, полученное в наследство, не подлежит налогообложению, если этот срок составляет 3 года, при чем срок начинается отсчитываться с момента открытия наследства (со дня смерти наследодателя, ст. 1114 ГК РФ). Возможно продаваемая вами квартира, уже не подлежит обложению НДФЛ на полную стоимость (уточните сроки)!

Не понятно почему по «ипотечной» квартире вы предъявили к вычету только 800000 р., если сумма по договору больше. К вычету должны были предъявить всю стоимость приобретенной квартиры (независимо от того, что она оплачена частично собственными средствами, а частично заемными). Учитывая, что ваша «ипотечная» квартира приобретена после 2014 г., вы имеете право дополучить вычет по этому или иному имуществу либо воспользоваться правом на взаимозачет налога, подлежащего уплате по продаваемой квартире и недополученного вами вычета.

С уважением, Евгения

Уточнение клиента

Здравствуйте, по наследству 3 года точно не прошли, ипотечная квартира была с женой пополам, долевая собственность, отсюда 800 000,по поводу 2014 года тут вопрос теперь. Изначально с женой была куплена квартира в 2013 году, потом развод, я переоформил все документы в банке, жена продала мне свою долю, я начал платить ипотеку один, из банка дали новый договор ипотечный, переделанный на меня, это было как раз в 2015 году, значит взаимозачет возможен?

07 Апреля 2017, 13:01

Учитывая, тот факт, право собственности на квартиру в ипотеке (долевую собственность) возникло в 2013 году, до вступления в силу поправок в НК РФ, к сожалению, воспользоваться правом на «добор» вычета до 2000000 руб. вы не имеете. В связи с этим, у вас существует возможность на взаимозачет обязательств, только в размере вычета по процентам, уплаченным по ипотечному договору, при условии, что вы ранее уже этот вычет не получили (вычет по процентам возмещается ежегодно по факту, по мере оплаты банку).По квартире полученной в наследство возникает налог к уплате в размере 91000 р.

Смотрите еще:  Евро страховка на автомобиль

С уважением, Евгения

Уточнение клиента

Я вас понял, только проценты с ипотеки я уже тоже забрал часть, есть ещё вопрос, кадастровая стоимость продаваемой квартиры 1700 000,договорная 1550 000,вычитал что налоговая за основу берет 70% кадастровой стоимости,1700 000=1190 000,и смотрят так же договорную стоимость 1550 000,и какая окажется больше ту и берут в расчёт, если я все правильно понял, то в расчёт пойдёт 1550 000,только здесь судя по всему можно выиграть в налоге.

08 Апреля 2017, 12:00

Да вы правильно рассуждаете налоговой базой доля расчета налога в таком случае будет 1550000 р. К уплате 71500 р.

С уважением, Евгения

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Налог с продажи квартиры в ипотеке и изменения в НК

Добрый день! Квартира была куплена по ипотеке у застройщика в марте 2014 года, право собственности на нее было зарегистрировано в мае 2016. При продаже такой квартиры будут ли на нее распространяться изменения в НК, касающиеся квартир, купленных после 01.01.2016? Фактически сделка купли-продажи была произведена в 2014 году.

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 869 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

да, на Вас распространяются изменения 2016 года, т.к. право собственности у Вас возникло после регистрации его в ФРС.

Статья 8.1. Государственная регистрация прав на имущество

1. В случаях, предусмотренных законом, права, закрепляющие принадлежность объекта гражданских прав определенному лицу, ограничения таких прав и обременения имущества (права на имущество) подлежат государственной регистрации.
Государственная регистрация прав на имущество осуществляется уполномоченным в соответствии с законом органом на основе принципов проверки законности оснований регистрации, публичности и достоверности государственного реестра.
В государственном реестре должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить объект, на который устанавливается право, управомоченное лицо, содержание права, основание его возникновения.2. Права на имущество, подлежащие государственной регистрации, возникают, изменяются и прекращаются с момента внесения соответствующей записи в государственный реестр, если иное не установлено законом.

Консультация юриста бесплатно

Похожие вопросы

Можно ли отказаться от данной квартиры (ипотеки) и оставить право реализовать данную ипотеку позже?

Будет ли облагаться налогом продажа квартиры по переуступке прав требования?

Облагается ли налогом продажа квартиры?

Облагается ли налогом продажа квартиры, если я ей владею менее трех лет?

Имеют ли право на наследство при продаже квартиры жена и сын брата?

Подоходный налог при продаже и покупке квартиры

При продаже квартиры возникает много вопросов, связанных с налогами – кто платит, сколько и когда.

На сегодняшний день человек не должен платить подоходный налог со всей суммы, которую он получил при продаже квартиры, но при условии, что она находилась в собственности более трех лет.

Если же квартира находилась в вашей собственности менее трех лет, из денег, которые вы получили от покупателя, вычитается 1 миллион рублей, а из оставшейся суммы вы платите 13% подоходного налога.

Узнать больше о налогах при продаже квартиры вы можете на выставке «Недвижимость от лидеров», которая пройдет с 29 марта по 1 апреля в Гостином дворе (Ильинка, 4).

Чтобы попасть на выставку, необходимо зарегистрироваться на сайте, получить бесплатный билет и распечатать его.

Смотрите еще:  Нотариус уведомление о продаже доли

Получите бесплатный билет на выставку недвижимости

Как было написано выше, продавец полностью освобождается от уплаты налога при продаже квартиры, если она была в его собственности более трех лет. Нет никакой разницы каким образом недвижимость была получена – купили вы ее, получили по наследству или в подарок — все равно срок владения составляет три года.

Кроме того, некоторые категории граждан имеют право на льготу. Уточнить их можно на сайте налоговой инспекции. Чтобы получить льготу необходимо написать заявление в по месту прописки.

Если же квартира была в вашем владении менее трех лет, а ее стоимость превышает 1 миллион рублей, вы будет обязаны заплатить 13% подоходного налога. Даже если вы прожили в квартире десять лет по договору социального найма, а после приватизировали ее, но с этого момента прошло менее трех лет, то при продаже квартиры вам придется заплатить подоходный налог.

В настоящее время покупатель недвижимости имеет право на освобождение от уплаты подоходного налога от суммы не более 2 миллионов рублей.

Если вы купили квартиру за два и более 1 миллиона рублей, можно написать заявление в налоговую инспекцию с просьбой о налоговом вычете. При действующей налоговой ставке 13% максимально вы можете вернуть 260 тысяч рублей. Но стоит помнить, что такая возможность у человека есть только один раз в жизни.

Если вы купили квартиру, которая стоит меньше 2 миллионов рублей, то освобождение от уплаты налога будет распространятся на размер потраченной суммы.

Кроме того, есть возможность включить в сумму и покупку отделочных материалов, которые понадобились для ремонта новой квартиры. Только не забудьте подтвердить их кассовыми и товарными чеками.

  • свидетельство о регистрации права собственности на жилье
  • договор купли-продажи
  • расписка от продавца о получении денег
  • акт приема – передачи

Пока сумма налога в общей сложности не составит 260 тысяч рублей, вы можете продолжать его возвращать, например, купив еще одну квартиру.

Налоговый вычет может получить только собственник квартиры, то есть если недвижимость куплена совместно, то вычет распространяется пропорционально долям.

Налоговый вычет не предоставляется:

  • жилье для налогоплательщика приобретает работодатель
  • сделка купли-продажи совершается между супругами или близкими родственниками

Узнать больше о налогах при продаже квартиры вы можете на выставке «Недвижимость от лидеров», которая пройдет с 29 марта по 1 апреля в Гостином дворе (Ильинка, 4).

Чтобы попасть на выставку, необходимо зарегистрироваться на сайте, получить бесплатный билет и распечатать его.

Похожие статьи:

  • П 101 судебная практика Обзор судебной практики рассмотрения районными (городскими) судами Калининградской области дел, связанных с применением законодательства об обороте земель сельскохозяйственного […]
  • Налог с имущества 5 лет Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога? Если жилье приобретено до 1 января 2016 года (любым способом), то применяются "старые правила" (действовавшие до последних […]
  • Федеральный закон 275-фз 29122012 г о государственном оборонном заказе Федеральный закон от 29 декабря 2012 г. N 275-ФЗ "О государственном оборонном заказе" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 29 декабря 2012 г. N 275-ФЗ"О государственном […]
  • Спор макарова Арбитраж корпоративных споров (О.А. Макарова, журнал "Журнал предпринимательского и корпоративного права", N 4, октябрь-декабрь 2016 г.) Арбитраж корпоративных споров доцент кафедры […]
  • Субсидии на иные цели пояснительная записка Письмо Министерства образования и науки РФ от 16 декабря 2016 г. N 04-951 "О сроках, порядке представления Отчета об использовании субсидий на иные цели и Отчета об использовании субсидий […]
  • Налог на игорный бизнес примеры задач Практические задачи по экономике Учебные пособия и сборники задач для студентов колледжей по темам: "Налоги и налогообложение", "Бухгалтерский учет", "Финансовый менеджмент" и др. Вопрос […]
Перспектива. 2019. Все права защищены.